Транспортный налог в Карелии на 2023 год

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог в Карелии на 2023 год». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Полностью освобождены от необходимости оплачивать транспортный налог жители региона, имеющие статус ветеранов и инвалидов боевых действий, а также бывшие несовершеннолетние заключенные фашистских концлагерей. Льгота распространяется на ТС с мощностью двигателя до 150 л.с.

Льготы для физических лиц

Скидка в 50% на оплату налога по ТС с двигателями мощностью ниже 100 л.с. предоставляется следующим налогоплательщикам:

• инвалидам;
• получателям страховой или социальной пенсии;
• пенсионерам, служившим в структуре МВД, противопожарной службе или органах, контролирующих оборот наркотических веществ;
• пенсионерам, трудившимся в органах уголовно-исправительной системы.

При наличии двух и более ТС, зарегистрированных на одного льготника, скидка предоставляется на одно транспортное средство.

Сроки оплаты налога для юридических лиц

До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2021 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.

На индивидуальных предпринимателей это закон распространяться не будет, для этой категории все останется по-прежнему – оплатить ТН нужно до 1 декабря, как и физическим лицам, на основании уведомления, пришедшего по почте.

Что касается предприятий, осуществляющих авансовые платежи по транспортному налогу, федеральный центр и здесь решил все упорядочить – теперь по общим для всей страны правилам авансовый платеж будет вноситься до конца месяца, следующего за отчетным периодом.

Налоговая служба не осталась в стороне от событий, связанных с карантинными ограничениями во время пандемии коронавируса. Наиболее пострадавшим в этот период предприятиям и субъектам малого бизнеса, внесенным в реестр не позднее 2018 года, налог на транспорт за второй квартал 2020 года платить вообще не придется, а более молодым компаниям в пострадавших отраслях экономики дана отсрочка на авансовый платеж за первый квартал до конца октября 2020 года.

Налоги, в том числе и транспортный, нужно платить обязательно. Это обязанность всех граждан и организаций страны. Текущую информацию об изменениях в законодательстве можно всегда посмотреть на официальном сайте налоговой службы. Там же находятся сведения о региональных ставках, на основании которых можно сделать окончательный расчет транспортного налога.

Ставки транспортного налога для юридических лиц в 2021 году

Подробные данные по налоговым ставкам в 2021 году представлены в виде таблицы в статье 361 НК РФ. В не` входят несколько видов автотранспортных средств:

• легковые авто;
• мотоциклы и мотороллеры;
• автобусы;
• грузовые автомобили;
• самоходные ТС на пневматическом и гусеничном ходу;
• снегоходы и мотосани;
• катера и моторные лодки;
• яхты и другие парусно-моторные суда;
• гидроциклы;
• несамоходные (буксируемые) суда;
• самолеты и иные воздушные суда.

Например, налоговая ставка по легковым авто выглядит так:

Наименование объекта налогообложения	Налоговая ставка (в рублях)
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	3,5
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	7,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	15

Данные ставки применяются только в том случае, если регион не установил собственные.

Что будет, если не заплатить транспортный налог

Если начисленный налог не уплачен вовремя, он превращается в налоговую задолженность. На эту сумму начисляется пеня. Порядок расчета пени по налогам закреплен в Налоговом кодексе Штраф. Также налоговая может начислить штраф — 20%. А если докажет, что вы не уплатили или занизили налог умышленно, то начислят 40% от недоимки.

В дальнейшем налоговая пришлет извещение с требованием оплатить. Там будут указаны суммы недоимки, пеня и срок, до которого нужно погасить задолженность взыскание. Если не заплатить налог даже после требования, начнется процедура взыскания. Налоговая обратится в суд за судебным приказом. Это упрощенный порядок взыскания, когда не нужно вызывать налогоплательщика и запрашивать у него документы. Судья единолично рассматривает заявление налоговой и выносит судебный приказ. Он имеет силу исполнительного листа — например, его можно отнести в банк или к приставам, чтобы списать деньги со счета автособственника.

Ставки налога для физических лиц

Изменений для физических лиц касаемо ставок на транспортный налог в 2023 пока не планируется.

Регион / Ставка руб. за 1 л.с.	0-100	100-150	150-200	200-250	251+
Республика Адыгея	10	20	40	70	130
Алтайский край	10	20	25	60	120
Республика Алтай	10	14	20	45	120
Амурская область	15	21	30	75	150
Архангельская область	14	24	50	75	150
Астраханская область	14	27	48	71	102
Республика Башкирия	25	35	50	75	150
Белгородская область	15	25	50	75	150
Брянская область	10	18	40	75	130
Республика Бурятия	9.5	17.9	25.5	38.3	76.5
Владимирская область	20	30	40	75	150
Волгоградская область	9	20	40	75	150
Вологодская область	25	35	50	75	150
Воронежская область	25	35	50	75	150
Республика Дагестан	8	10	35	50	105
Еврейская АО	8	16	40	60	95
Забайкальский край	7	10	20	33	65
Ивановская область	10	20	35	60	120
Республика Ингушетия	5	7	10	30	40
Иркутская область	10.5	14.5	35	52.5	105
Республика Кабардино-Балкария	7	15	35	65	130
Калининградская область	2.5	15	35	66	147
Республика Калмыкия	11	22	47	75	150
Калужская область	10	25	50	75	150
Камчатский край	9	24	40	68	130
Республика Карачаево-Черкесия	7	14	25	35	95
Республика Карелия	6	30	50	75	150
Кемеровская область	8	14	45	68	135
Кировская область	20	30	44	60	120
Республика Коми	15	20	50	75	150
Костромская область	14	26.8	38	60	120
Краснодарский край	12	25	50	75	150
Красноярский край	5	14.5	29	51	102
Республика Крым	5	7	15	20	50
Курганская область	10	27	50	75	150
Курская область	15	22	40	70	150
Ленинградская область	18	35	50	75	150
Липецкая область	15	28	50	75	150
Магаданская область	6	8	12	18	36
Республика Марий Эл	25	35	50		90
Город Москва	12	35	50	75	150
Республика Мордовия	17.3	25.9	37.9	75	150
Московская область	10	34	49	75	150
Мурманская область	10	15	25	40	80
Ненецкий АО			25		50
Нижегородская область	22.5	31.5	45	75	150
Новосибирская область	6	10	30	60	150
Омская область	7	15	30	45	90
Оренбургская область		15	50	75	150
Орловская область	15	35	50	75	150
Пензенская область	15 / 21	30	45	75	150
Пермский край	25	30	50	58
Приморский край	18	26	43	75	150
Псковская область	13 / 15	25	50	75	150
Ростовская область	12	15	45	75	150
Рязанская область	10	20	45	75	150
Самарская область	16	20	45	75	150
Санкт-Петербург, город	24	35	50	75	150
Саратовская область	14	30	50	75	150
Сахалинская область	10	21	35	75	150
Свердловская область	2.5	9.4	32.7	49.6	99.2
Республика Северная Осетия	7	15	20	45	90
Город Севастополь	5	7	25	75	100
Смоленская область	10	20	40	60	100
Ставропольский край	7	15	36	75	120
Тамбовская область	20	30	50	75	150
Республика Татарстан	25	35	50	75	150
Тверская область	10	21	30	45	90
Томская область	5	8	20	30	75
Тульская область	10	25.4	50	75	150
Республика Тыва	7	11	20	30	70
Тюменская область	10	30	34	40	66
Республика Удмуртия	8	20	50	75	100
Ульяновская область	12	30	45	65	115
Хабаровский край	12	16	30	60	150
Ханты-Мансийский АО	5	7	40	60	120
Республика Хакасия	6	15	25	40	75
Челяб��нская область	7.7	20	50	75	150
Республика Чечня	7	11	24	48	91
Республика Чувашия	13	23	50	75	150
Чукотский АО	5	7	10	15	30
Республика Якутия	8	13	17	30	60
Ямало-Ненецкий АО	15	24.5	25	37.5	75
Ярославская область	15.8	28.1	45	68	145

Как оплатить налог на имущество физических лиц?

Порядок аналогичен указанному выше — вы можете узнать сумму платежа через портал госуслуг или сайт ФНС либо подойти в налоговый орган. Нужно тщательно проверить правильность начисления налога, так как расчет с использованием кадастровой стоимости недвижимости нередко приводит к завышению суммы платежа.

Вот как можно оплатить сбор на имущество физических лиц, если не возникает возражений по сумме расчета:

• по квитанции через банк;
• через портал госуслуг или ФНС;
• через банкоматы и банковские терминалы (можно ввести данные о платеже вручную или отсканировать код с квитанции);
• через приставов, если сбор уже взыскан и передан на исполнение.

НАИМЕНОВАНИЕ ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	МИНИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ	МАКСИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ	РАЗМЕР, РУБ.	ФЛ, ЮЛ, ИП
Автомобили легковые (с каждой лошадиной силы)		100	10	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые (с каждой лошадиной силы)	100,001	150	35	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые (с каждой лошадиной силы)	150,001	200	50	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые (с каждой лошадиной силы)	200,001	250	75	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые (с каждой лошадиной силы)	250,001		150	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры (с каждой лошадиной силы):		20	7	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры (с каждой лошадиной силы):	20,001	35	10	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры (с каждой лошадиной силы):	35,001		35	ФЛ ЮЛ
Автобусы (с каждой лошадиной силы)		200	50	ФЛ ЮЛ
Автобусы (с каждой лошадиной силы)	200,001		100	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые (с каждой лошадиной силы)		100	25	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые (с каждой лошадиной силы)	100,001	150	40	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые (с каждой лошадиной силы)	150,001	200	50	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые (с каждой лошадиной силы)	200,001	250	65	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые (с каждой лошадиной силы)	250,001		85	ФЛ ЮЛ
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)			25	ФЛ ЮЛ
Снегоходы, мотосани (с каждой лошадиной силы)		50	25	ФЛ ЮЛ
Снегоходы, мотосани (с каждой лошадиной силы)	50,001		50	ФЛ ЮЛ
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства (с каждой лошадиной силы)		100	16	ФЛ ЮЛ
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства (с каждой лошадиной силы):	100,001		200	ФЛ ЮЛ
Яхты и другие парусно-моторные суда (с каждой лошадиной силы)		100	200	ФЛ ЮЛ
Яхты и другие парусно-моторные суда (с каждой лошадиной силы)	100,001		400	ФЛ ЮЛ
Гидроциклы (с каждой лошадиной силы)		100	250	ФЛ ЮЛ
Гидроциклы (с каждой лошадиной силы)	100,001		500	ФЛ ЮЛ
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)			200	ФЛ ЮЛ
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)			250	ФЛ ЮЛ
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)			200	ФЛ ЮЛ
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)			2000	ФЛ ЮЛ

Кем и когда начисляются платежи

Вопросы, касающиеся транспортного налогообложения, четко регулируются Налоговым Кодексом РФ, а точнее — его 28 главой. Указанный налог относят к категории региональных платежей, полученные средства поступают в государственный бюджет, а расчет его суммы входит в обязанности местных органов. Сумма, предъявляемая к оплате в разных регионах страны, неодинакова. Для каждого региона расчеты выполняются в индивидуальном порядке на основании информации, регулярно предоставляемой местными органами ГИБДД.

В налоговую службу поставляются отчеты о следующих событиях:

• регистрация новых транспортных средств;
• данные о совершенных сделках купли-продажи, смены владельца авто;
• снятие транспортных средств с учета.

Онлайн калькулятор транспортного налога в Карелии на автомобиль по ставке 2019 года

Транспортный налог — налог, взимаемый с владельцев транспортных средств, является региональным т.е каждый регион сам определяет величину порядок и сроки уплаты налога.

Сумма транспортного налога: руб

Расчет транспортного налога с помощью данного сервиса носит ознакомительный характер. Поскольку транспортный налог относится к налогам, исчисляемым налоговой инспекцией, ФНС России рекомендует Вам осуществлять оплату транспортного налога после получения налогового уведомления. Налоговое уведомление направляется не позднее 30 дней до наступления срока уплаты.

В первую очередь надо отметить, что транспортный налог является региональным налогом и в каждой области его величина для разных категорий транспорта может отличатся достаточно сильно.

I. Новые каноны администрирования налоговых платежей

С 2023 года вводится принципиально новый порядок уплаты налогов.

Так называемый единый налоговый платеж (ЕНП): организации или ИП нужно будет определять общую сумму налогов, авансовых платежей, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, которую следует уплатить (перечислить) как налогоплательщику, плательщику сбора, плательщику страховых взносов и (или) налоговому агенту самостоятельно и/или на основании требования налогового органа (совокупная обязанность), и одним платежом перечислять всю сумму в бюджетную систему РФ на счет Федерального казначейства (п. 2 ст. 11, ст. 11.3, п. 1 ст. 45, п. 1 ст. 58 НК РФ в ред. Федерального закона от 14.07.2022 № 263-ФЗ*).

* Здесь и далее все ссылки даны на статьи НК РФ в редакции Федерального закона от 14.07.2022 № 263-ФЗ, действующей с 01.01.2023 г.

Налоговый орган будет вести по каждой организации и каждому физическому лицу единый налоговый счет, на котором отразится как совокупная обязанность по данным налогового органа, так и ЕНП (п. 1 ст. 11.3 НК РФ).

Транспортный налог на роскошный автомобиль

Формула расчета транспортного налога на машину, стоимость которой составляет более 3 мил. руб. и при владении ее более 1 года:

Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Повышающий коэффициент)

Расчет налога на авто, стоимость которой составляет более 3 мил. руб. и при владении ее менее 1 года:

Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Количество месяцев владения / 12) x (Повышающий коэффициент)

Повышающий коэффициент (Глава 28, статья 362 НК РФ):

1,1 — для легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 2 до 3 лет;
1,3 — для легковых авто средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 1 года до 2 лет;
1,5 — для легковых машин средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 1 года;
2 — для легковых авто средней стоимостью от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 5 лет;
3 — в отношении легковых машин средней стоимостью от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 10 лет;
3 — для легковых авто средней стоимостью от 15 миллионов рублей, с года выпуска которых прошло не более 20 лет.

Общие положения о транспортном налоге

По НК транспортный сбор платят все без исключения физические лица, у которых есть в собственности автомобиль, и все юридические, то есть представители бизнеса. Правда, на сейчас есть утвержденный список тех объектов, за которые платить нужно, а за которые не нужно. И далее список таких транспортных объектов.
Обязательно подлежит налогообложению:

1. Автомобили любой марки и года выпуска;
2. Автобусы;
3. Мотоциклы;
4. Грузовой транспорт;
5. Моторные лодки, яхты, парусники;
6. Авиатранспорт, в частности, самолеты и вертолеты;
7. Другие виды транспорта.

Но, несмотря на кажущийся обширный список транспортных средств, есть и обширный список тех объектов, за владение которыми не нужно платить налог. К ним относятся:

• Легковые автомобили, которые специально сделаны или переоборудованы для людей с ограниченными возможностями;
• Те транспортные средства, которые были предоставлены физическому лицу за счет фонда социального обеспечения. Но только в том случае, если их мощность не превышает 100 лошадиных сил;
• Судоходный транспорт промышленного и пассажирского назначения, а также речной транспорт;
• Любые виды транспорта, которые официально используются в сельском хозяйстве и которые оформлены именно на фермерские хозяйства и другие виды сельскохозяйственных предприятий;
• Те транспортные средства, которые уже находятся официально в розыске. Налог не начисляется только в том случае, если есть официально подтвержденный об этом документ.

Сделаем анализ вашей 1С на ошибки для корректной сдачи отчетности, расчета НДС, закрытия периода без ошибок.

Предоставим письменный отчет по ошибкам. Анализируем более 30 параметров

• Неправильное указание НДС в документах;
• Отсутствие счетов-фактур, проверка дублей;
• Неправильный учет ТМЦ (пересорт, неверная последовательность прихода и расхода);
• Дублирование элементов (номенклатура, валюты, контрагенты, договоры и счета и т.д.);
• Ошибки во взаиморасчетах («красные» и развернутые сальдо по документам расчетов или договоров на счетах 60, 62, 76.);
• Контроль заполнения реквизитов в документах (контрагенты, договоры);
• Контроль (наличие, отсутствие) движений в документах и другие;
• Проверка корректности договоров в проводках.

Срок уплаты страховых взносов

В таб­ли­це при­ве­де­ны сроки упла­ты стра­хо­вых взно­сов на ОПС, ОМС, ВНиМ и трав­ма­тизм, упла­чи­ва­е­мых ра­бо­то­да­те­ля­ми, а также стра­хо­вых взно­сов, упла­чи­ва­е­мых ИП за себя.

Вид стра­хо­вых взно­сов	За какой пе­ри­од упла­чи­ва­ет­ся	Край­ний срок упла­ты
Стра­хо­вые взно­сы, упла­чи­ва­е­мые в ИФНС
Взно­сы с вы­плат ра­бот­ни­кам/иным физ­ли­цам (на ОПС, на ОМС и на ВНиМ)	За де­кабрь 2021 г.	17.01.2022
За ян­варь 2022 г.	15.02.2022
За фев­раль 2022 г.	15.03.2022
За март 2022 г.	15.04.2022
За ап­рель 2022 г.	16.05.2022
За май 2022 г.	15.06.2022
За июнь 2022 г.	15.07.2022
За июль 2022 г.	15.08.2022
За ав­густ 2022 г.	15.09.2022
За сен­тябрь 2022 г.	17.10.2022
За ок­тябрь 2022 г.	15.11.2022
За но­ябрь 2022 г.	15.12.2022
За де­кабрь 2022 г.	16.01.2023
Взно­сы ИП за себя	За 2021 год (до­пла­та взно­сов на ОПС при сумме до­хо­да за 2020 год, пре­вы­ша­ю­щей 300000 руб.)	01.07.2022
За 2022 год	09.01.2023
За 2022 год (до­пла­та взно­сов на ОПС при сумме до­хо­да за 2020 год, пре­вы­ша­ю­щей 300000 руб.)	03.07.2023
Стра­хо­вые взно­сы, упла­чи­ва­е­мые в ФСС
Взно­сы на трав­ма­тизм	За де­кабрь 2021 г.	17.01.2022
За ян­варь 2022 г.	15.02.2022
За фев­раль 2022 г.	15.03.2022
За март 2022 г.	15.04.2022
За ап­рель 2022 г.	16.05.2022
За май 2022 г.	15.06.2022
За июнь 2022 г.	15.07.2022
За июль 2022 г.	15.08.2022
За ав­густ 2022 г.	15.09.2022
За сен­тябрь 2022 г.	17.10.2022
За ок­тябрь 2022 г.	15.11.2022
За но­ябрь 2022 г.	15.12.2022
За де­кабрь 2022 г.	16.01.2023

Напомним, что нарушение срока перечисления налогов и взносов влечет начисление пеней за каждый день просрочки (ст. 75 НК РФ). К примеру, организация должна перечислить НДФЛ с отпускных и больничных пособий, выплаченных работникам в декабре 2021 г., не позднее 10.01.2022. Однако фактически налог был уплачен организацией 23.01.2022. Соответственно, пени будут начислены за период с 11.01.2022 по 23.01.2022 включительно.

Похожие записи:

• ​Пособие малоимущим семьям в 2023 году
• Оплата штрафа по налогам и платежам с 50-процентной скидкой с 2020 года
• Задайте вопрос дежурному юристу,